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篮球比分直播4年3月18日　学長決定
篮球比分直播4年9月13日　　　更新

新潟大学中期財務計画は「第4期中期目標期間における新潟大学財務運営基本方針～NU財務イニシアチブ～（篮球比分直播4年3月18日学長決定）」（以下、「基本方針」という。）に基づき、第4期中期目標期間6年間の財務計画を策定するものである。

Ⅰ．収支均衡に向けた積算推計の考え方

1．予算のセグメント

財源の性質及びその使途を踏まえ、予算を以下の3つにセグメントする。

※上記のほか、第3期中期目標期間からの繰越分（目的積立金）。

2-1．大学セグメントの予算構造

支出予算科目を再整理して、柔軟で機動的な予算執行をさらに進めるために予算の大括り化と年度を超えた（中期期間中）計画的な執行を維持する。さらに結果の検証?分析を行い、これを基に必要な経費等を見直し、予算の積算に活用することを中期的に目指せる構造とする。

2-2．大学セグメントの収入予算の見通し

運営費交付金

篮球比分直播4年度措置額を基に積算する。 但し、以下の変動を考慮する。

※上記以外に、共通指標の評価により0.2～0.5億円／年の増減が見込まれるが、現状、大きな増減の差が生じる想定をしないこととし、変動要因からは除外している。

学生納付金等

授業料免除実績による増減があるものの、免除実績に応じた修学支援新制度による授業料等減免費交付金が交付されるため、同額を積算する。

間接経費

篮球比分直播2年度収入実績を基に積算する。

施設整備費補助金

篮球比分直播4年度措置額を基に積算する。

前年度繰越予算（目的積立金以外）

篮球比分直播3年度実績額を基に積算する。主に目的積立金以外の使途が特定された事業費予算を計上し、当該額は繰越を行った翌事業年度に執行されるものとする。

2-3．大学セグメントの支出予算の見通し

人件費

?人件費（教員）

篮球比分直播4年度の教員人事ポイント（篮球比分直播3年度の配分ポイントと同数：「第4期初年度（篮球比分直播4年度）における暫定的な教員人事ポイント制度について」（篮球比分直播3年3月18日役員会決定））に相当する教員人件費（9,000百万円）とする。
なお、変動環境下でも着実な教員採用計画の実施を可能とするために、篮球比分直播3年度教員人事ポイント総数を維持し、若手教員の雇用推奨などを図りつつ、教員人件費は中期的に一定額を措置する。
【設定???教員人件費一定化（篮球比分直播4～篮球比分直播9年度：90億円）】
また、人事院勧告に対する篮球比分直播4年6月決定の対応（0.15月分の引き下げ）を反映した。
ただし、実情等を勘案し、必要に応じて篮球比分直播6年度以降見直しを行うこととする。

基盤的経費

?教育研究経費（学生当経費?教員当経費）

教育研究のための活動?環境整備等に係る必要な経費を計上する。 学生当経費は、教育に係る必要な経費として、学生数に応じて学種ごとの単価（篮球比分直播3年度と同額）により算定し積算する。
教員当経費は、教員数に応じて単価（篮球比分直播3年度と同額）により算定し積算する。ただし、各学系及び脳研究所への配分については、篮球比分直播3年度と同様に平成29年度配分額と同額とする。
学系等における教育?研究活動を一体的に運営するため、学生教育充実経費と教員当経費を統合し、柔軟な配分?執行を可能とする。なお、執行結果は、各学部?研究科等毎に教育経費?研究経費と区分し、財務諸表（附属明細書：開示すべきセグメント情報）に反映し公表することになる。

?水道光熱費

篮球比分直播4年度においては、上半期の実績を踏まえ、水道光熱費の高騰を見込んで積算し、篮球比分直播5年度以降は一定の縮減努力（0.1億円／年）を行うものとする。

?設備整備経費

篮球比分直播3年度と同様に、対象設備となっている教育設備及び研究設備について設備維持運営費を算定し積算する。また、教育研究環境強化のため、設備共用マスタープランに基づき計画的に新規設備導入を図る目的で、設備整備経費（0.5億円／年）を確保する。

?一般運営費

上記の教育研究経費、水道光熱費、設備整備経費以外の教育?研究?管理等に必要な経費を確保する。

?電子資産経費

電子ジャーナル経費等、全学の電子資産に係る経費を計上する。

戦略的経費

?大学改革プロジェクト経費

旧学長裁量経費を見直し、学長のリーダーシップの下で新潟大学将来ビジョン2030の実現、第4期中期目標?中期計画等の達成、社会の要請に応えることを目的とし、重点支援事業へ集中投資することにより、社会的インパクトの創出を目指す。
また、本経費内に新たに「ミッション加速経費」を計上し、本学の経営基盤の強化、組織的個性化の推進、大規模補助事業獲得等の第４期に取組む事業をスタートアップさせる経費として活用する。

?学系等マネジメント経費

学長を中心としたガバナンス体制強化の一環として、学系等（各学系、附置研究所、全学共同教育研究組織、附属学校部）のマネジメント強化を図り、各学部?研究科等における第4期中期目標?中期計画達成への推進強化、「成果を中心とする実績状況に基づく配分」への対応等の取組を支援するための経費を計上する。

?共通政策課題分経費

運営費交付金で措置される拠点経費や基盤的設備等整備分等を計上する。

研究推進経費

ライフ?イノベーションを中心とした研究企画推進?強化による競争的資金の獲得増加を目指し、体制及び研究人材育成を強化するために研究推進経費を措置する。措置額は間接経費収入相当額の一部を反映するものとする。

産学地域連携経費

ライフ?イノベーションを中心とした産学連携及び地域共創を強化するための体制並びに知的財産の管理?移転を強化するために産学地域連携経費を措置する。措置額は間接経費収入相当額の一部及び産学連携強化経費収入相当額を反映するものとする。

施設費

施設の管理?運営に係る経費を確保する。また、「新潟大学キャンパスマスタープラン施設整備アクションプラン」に基づいた、長寿命化等に係る整備等について、施設費を確保?活用し魅力的なキャンパスの計画的な整備を図る。

予備費

緊急的に追加で実施すべき事業等のための予備費を確保する。

その他の繰越事業費

前中期目標期間繰越積立金となった退職手当等の篮球比分直播３年度決算額を計上する。

3-1.病院セグメントの予算構造

基本方針において、『「医歯学総合病院の理念?目標」を大学病院として果たすべきミッションとし、これを実現するため、各種統計データ等を踏まえた病院の経営?運営改善や機能強化策を実施し、戦略的かつ健全な経営を行う。』としている。病院セグメントにおける中期的な投資計画や収支改善の取り組みを財務的観点から適切に把握するため、以下の予算構造とする。

3-2.病院セグメントの収入予算の見通し

運営費交付金

篮球比分直播4年度措置額を基に積算する。
ただし、篮球比分直播5年度以降は、ミッション実現加速化係数前年度比▲1.2％減を考慮する。

病院収入

篮球比分直播4年度の収入見込額を基に積算する。

その他収入

篮球比分直播4年度の収入見込額を基に積算する。

施設整備費補助金

?施設整備費補助金

現時点では見込まないものとする。

?長期借入金

中長期設備投資計画（以下、「Nuh-LIP」という。）を基に各年度の借入見込額を計上する。

前年度繰越予算等

退職給付引当金等について、篮球比分直播4年度の見込額を基に計上する。

3-3.病院セグメントの支出予算の見通し

人件費

篮球比分直播4年度の支出見込額を基に積算する。

診療経費

?材料費

篮球比分直播4年度の支出見込額を基に積算する。篮球比分直播5年度以降は高額医薬品の増や新薬導入による医薬品費の増、物価上昇等による医療材料費の高騰が想定されるが、医薬品プロジェクト等の収支改善の取り組みによりコストの削減を図り、同額での推移を見込む。

?委託費

篮球比分直播4年度の支出見込額を基に積算する。

?保守?修繕費

篮球比分直播4年度の支出見込額を基に積算する。

?リース料

現行リース契約に基づく支出見込額を計上する。

?研修費

篮球比分直播4年度の支出見込額と同額を計上する。

?経費（光熱水料等）

光熱水料の高騰を踏まえ算定する。篮球比分直播5年度以降についても、単価の動向等が不透明なため、篮球比分直播4年度と同額を計上する。

?設備投資

Nuh-LIP等に基づき、診療経費を財源に実施する医療機器整備費、施設設備整備費を計上する。

債務償還経費

借入元との契約内容に基づく返済予定額を計上する。

一般管理費等

篮球比分直播4年度の支出見込額と同額を計上する。

病院特別医療機械設備

Nuh-LIPに基づき、長期借入金を財源に実施する医療機器整備費を計上する。

施設費

現時点では見込まないものとする。

目的積立金（前年度からの繰越額）

前年度発生した退職給付引当金を除く収支差及び目的積立金の収支差の合計額を医療機器整備の財源として計上する。

Nuh-LIP

Nuh-LIPに基づき、目的積立金を財源に実施する医療機器整備費を計上する。

4-1.外部資金セグメントの予算構造

4-1.外部資金セグメントの予算構造

科学研究費補助金、受託研究費等

科学研究費補助金、受託研究費等については、間接経費収入の獲得額より直接経費の額を積算している。

補助金、寄附金、助成金等

科学研究費補助金、受託研究費等の中期財務計画期間における平均伸び率5.7％により受入増額を積算している。

Ⅱ．第4期中の検討課題と見直しすべき点

1　学系等配置の教員人事ポイント及び教育研究経費の安定的配置のための施策検討

第4期中期目標期間中において、経年に伴う若手教員比率の減少等による人事ポイント単価上昇、運営費交付金の大きな変動が想定される。このような環境下でも学系等に配置された教員人事ポイントおよび教育研究経費を安定して確保するために、以下の施策について議論する。

• 若手教員採用の促進
• 教員人事ポイントの未使用ポイントの有効的な活用制度
• 電子資産の高騰に対する負担の在り方

これらの取組の結果と運営費交付金の変動や外部資金獲得状況を基に、篮球比分直播6年度中に教員人事ポイント制度の見直しを含めた持続可能な財務構造の再構築を図る。

2　第4期中期目標達成のための事業推進策の検討

第4期中期目標達成のための事業推進策として、以下について検討する。

• 全学的なDX推進やスマートキャンパス化等を含む第4期中期目標を達成するための推進体制と事業費について、第3期における体制からの移行も含め検討する。
• 多様な財源の獲得を推進するために、概算要求「教育研究組織改革分（学内資源の再配分）」も含めた競争的資金の積極的な獲得を計画的に推進する。このためにUA制度を核に、全学的な企画実施の強化を検討する。
• 寄附金等の余裕資金を活用した機能強化推進スキームについて検討する。

3　インフラ長寿命化等に係る整備のための経費運用策の検討

インフラ長寿命化計画の実施においては、以下の経費を全学的な観点で統合運用する必要があり、その方策を検討する。

• 学系等における修繕補修等を行う基盤的経費
• 全学スペースマネジメントによる全学共用スペース利用料
• 第3期からの目的積立金

4　外部資金（寄附金を含む）獲得額を増加させるための全学的な取組策の検討

競争的資金の獲得を定常的に発展させるため、参画教員の拡大方策を検討する。

5　コストの見える化による財務運営マネジメントサイクルの検討

財務会計のDX化推進により、必要額を把握し全学的活用を推進する方策を検討する。

Ⅲ．その他

本計画は必要に応じて見直しを実施する。

PDF版

新潟大学中期財務計画（篮球比分直播4～9年度）（PDF：522KB）